——马山县人民政府
索 引 号:450124000000X0001-AA07010000-BCOO-20171208001 关 键 字: 报告 财政、金融
发布机构: 马山县人民政府 成文日期: 2017-11-29
名  称: 关于2017年马山县财政预算调整方案(草案)报告 发布日期: 2017-12-08
文  号:


关于2017年马山县财政预算调整方案(草案)报告

--20171129日在县第十六届人大常委会第九次会议上

主任、副主任,各位委员:

受县人民政府的委托,我向本次常务委员会会议报告我县2017年财政预算调整的方案,请予审议。

一、财政收支预算执行情况

(一)县本级组织收入完成情况

1-10,我县累计组织财政收入入库25253万元,同比增加3831万元,增长17.88%,完成年初预算34398万元的73.41%,与时间进度相比短收3412万元。全县地方公共财政预算收入完成13060万元,完成年初预算19068万元的68.49%,同比减收102万元,下降0.77%。(附表1

(二)全县财政总收入情况

预计2017年全县调整财政总收入338142万元(含专项转移支付收入79116万元),比年初预算191981万元(含专项转移支付收入20918万元)增加146161万元,增长76.13%。其中:地方公共财政预算收入为19068万元;返还性收入3153万元;一般性转移支付收入189360万元(包含具有专项用途的转移支付收入95418多万元);专项转移支付收入79116万元;债券转贷收入23312万元,其中:政府新增债券19200万元,置换债券4112万元;安排预算稳定调节基金4740万元;上年专项结转19393万元。(附表3

(三)公共财政预算支出完成情况

1-10全县公共财政预算支出累计完成239068万元,同比增支68757万元,增长40.37%完成年度预算变动333530万元的71.68%。根据上级年度支出进度应达到90%的考核目标要求,按预算变动338142万元内测算,预计全县公共财政预算支出将达304327万元,11-12月尚需完成支出65259万元,平均每月需完成支出32630万元。(附表4

二、年度财政预算调整事由

  (一)预算收入调整事由

自治区决算批复增加上年结转资金、安排预算调节稳定基金,上级追加一般转移支付补助和专项补助收入、转贷地方政府债券收入、地方组织收入任务调整等变动导致预算收入调整。 

 (二)预算支出调整事由

1.安排使用上级追加一般转移支付中县本级可支配的财力,主要安排用于政策性人员调资等基本支出及各类重点建设项目支出。

2.增加安排预算稳定调节基金支出2740万元。根据年度财政决算,上年末安排预算稳定调节基金4740万元,年初预算安排已2000万元,调整预算增加安排支出2740万元。

3.安排自治区转贷的地方新增政府债券资金支出19200万元,置换债券支出4112万元。

4.增加上年专项结转支出204万元。年初预算上年专项结转19189万元,根据年度财政决算,上年结转继续安排使用的专项支出为19393万元。

5.上级追加具有专项用途的转移支付资金支出。包含上级一般转移支付中具有专项用途的专项资金和上级专项转移支付资金。

6.动用预备费1566万元。按规定动用预备费安排自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

7.年初预算科目调剂。年初编制预算时,由于无法细化到项级科目或为了集中统筹管理等原因,部门专项资金年初预算集中在某一科目列支反映,在实际预算执行中需要根据资金具体使用单位和项目等情况按政府收支分类科目管理规定调剂列入相应支出科目,科目调剂只对科目进行调整,不影响财政收支预算及平衡。

8.其他部分支出项目增减。年初部分预算安排支出项目由于实际执行情况发生变动,需要增减。

三、财政预算收支调整情况

  (一)一般公共预算收支调整

地方组织财政收入任务调整为33399万元,其中:地税9600万元,国税 16700万元,财政 7099万元。与上年实际完成数持平,比年初预算数减少999万元,下降2.9%,调整的主要原因:一是“营改增”改革因素引起的减收。营业税改征增值税之后,虽然国内增值税县级分成比例提高了17个百分点,但相关行业税收改征增值税并且县级分成比例较之前的营业税下降了30个百分点,且由于营改增政策的优惠效应,降收的幅度未能全部抵消。二是建筑行业税收政策影响。国家税务总局2017年第11号公告造成建筑服务行业税收收入的影响,由于我县税收收入主要还是依赖项目建设税收,此税收政策将造成建筑业税源大幅减少。三是一次性税收锐减。受财预〔201787号关于“严禁将公路等建设工程作为政府购买服务项目”政策影响,融资困难影响我县公路项目建设进度,完成税收任务难度进一步加大,如耕地占用税2016年完成7407万元,2017年年初预算为4000万元,经排查,今年的耕地占用税收入只能完成2500万元左右。当年财政预算总收入由年初的191981万元调整为338142万元,增加146161万元。其中:公共财政预算收入调整为19068万元,与年初预算持平;返还性收入为3153万元,比年初预算的3132万元增加21万元;一般性转移转移收入调整为189360万元,比年初预算128393万元增加60967万元;专项转移支付收入调整为79116万元,比年初预算20199万元增加58917万元;年初预算无地方政府债券转贷收入,增加安排23312万元,其中:政府新增债券19200万元,置换债券4112万元;安排预算稳定调节基金4740万元,比年初预算增加2740万元;上年专项结余19393万元,比年初预算19189万元增加204万元。

(二)支出预算调整

根据上级资金用途,同时考虑财力有限,年初未能列入预算的支出因素,需要将上级追加的财政资金等146161万元追加到当年的支出预算中,调整后,财政总支出由年初预算的191981万元调整为338142万元,其中公共财政预算支出333530万元,比年初预算191481万元增加支出142049万元。按功能分类调整情况具体如下:

  1.一般公共服务支出年初预算22234万元,调整后预算支出31620万元,比年初预算增加支出9386万元;

  2.国防支出年初预算177万元,调整后预算后与年初持平;

    3.公共安全支出年初预算7244万元,调整后预算支出12858万元,比年初预算增加支出5614万元;

  4.教育支出年初预算43689万元,调整后预算支出56055万元,比年初预算增加支出12366万元;

  5.科学技术支出年初预算193万元,调整后预算支出309万元,比年初预算增加支出116万元;

  6.文化体育与传媒支出年初预算1778万元,调整后预算支出2471万元,比年初预算增加支出693万元;

  7.社会保障和就业支出年初预算27073万元,调整后预算支出33370万元,比年初预算增加支出6297万元;

  8.医疗卫生与计划生育支出年初预算28351万元,调整后预算支出34570万元,比年初预算增加支出6219万元;

  9.节能环保支出年初预算2878万元,调整后预算支出4413万元,比年初预算增加支出1535万元;

  10.城乡社区事务支出年初预算4094万元,调整后预算支出33022万元,比年初预算增加支出28928万元;

  11.农林水支出年初预算39014万元,调整后预算支出87142万元,比年初预算增加支出48128万元;

  12.交通运输支出年初预算810万元,调整后预算支出8926万元,比年初预算增加支出8116万元;

  13.资源勘探电力信息事务支出年初预算468万元,调整后预算支出588万元,比年初预算增加支出120万元;

  14.商业服务业等事业支出年初预算2314万元,调整后预算支出3969万元,比年初预算增加支出1655万元;

  15.金融监管等事务支出年初预算10万元,调整后预算支出10万元,年初预算持平;

16.国土资源气象等事业支出年初预算954万元,调整后预算支出3547万元,比年初预算增加支出2593万元;

17.住房保障支出年初预算6511万元,调整后预算支出8175万元,比年初预算增加支出1664万元;

18.粮油物资管理事业支出年初预算254万元,调整后预算支出661万元,比年初预算增加支出407万元;

19.债务还本付息支出1000万元;

20.总预备费年初预算1900万元,与年初持平;

21.其他支出年初预算535万元,调整后预算支出8747万元,比年初预算增加支出8212万元;

以上1-21项为公共财政预算支出,累计333530万元。

22.上解上级支出500万元,与年初预算持平;

  23. 调整后增加政府置换债券转贷支出4112万元。

  调整后财政收支总体平衡。(附表5-1

  (三)预算调整方案

1.调整预算增加的地方可支配财力情况

(1)通过压减2017年初部门预算一般性支出和调减相关项目支出等增加地方可支配财力5262万元。

(2)20171-10月上级追加我县一般性转移支付补助189360万元(附表6),剔除上级指定专项用途的资金等支出后,比年初预算实际增加地方可支配财力9126万元。

(3)根据上级2016年度财政决算批复,全县安排预算稳定调节基金4740万元,比年初预算增加2740万元;

(4)新增政府债券19200万元。

.地方可支配财力使用安排情况

以上增加财力主要用于解决人员工资、政策性配套及保障重点项目支出,具体包括:人员工资39777万元;社会保障缴费7258万元;抚恤金支出1021万元;政策性配套资金3000万元;上级考核项目县级投入资金581万元;调整增加安排扶贫专项经费375万元;补发事业单位绩效奖励2126万元;债务还本付息支出2007万元;县政府同意从预算调整中安排的各重点项目支出8307万元;从预算稳定调节基金中安排2740万元等。

  3.政府债券转贷收支安排情况

一是2017年上级下达我县政府新增债券转贷资金收入19200万元,主要依法用于公益性资本支出,优先保障在建公益性项目的后续融资,防止出现半拉子工程,没有用于经常性支出及楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出,其中统筹用于扶贫开发项目建设资金4256万元(马山县脱贫攻坚建设项目-马山县易地扶贫搬迁)。 (附表7

二是2017年我县政府置换债券资金共计4112万元,其中:主要用于县城生活垃圾无害化处理工程贷款、古零镇乔老村小都白综合示范项目、苏博工业园区3号标准厂房建设工程、马山县扶贫异地安置项目还县城生活垃圾无害化处理工程贷款175万元,用于市贷县还贷款置换1500万元、支付政府债务中应付工程款等2437万元。(附表8

  .预备费安排使用情况

1-10月,本年经批准已动用预备费1566万元。(附表10

具体如下:

  ()增加一般公共服务支出218万元,主要古零镇石丰村新石屯灾后重建经费等支出。

  ()增加公共安全支出70万元,主要用于追加马山县环广西公路自行车世界巡回赛安保赛事经费和违法犯罪嫌疑人体检费等。

3)增加教育支出10万元,主要用于追划拨马山县2017国家三类城市语言文字工作评估复评暨整改“回头看”活动迎评工作专项经费。

(4)增加文化体育与传媒支出16万元,主要用于追加预拨2017年环广西公路自行车世界巡回赛赛事工作经费(竞赛组)。

(5)增加社会保障和就业支出224万元,主要用于追加我县离休干部2017年度第一季度医疗费用和追加拨给新石屯购买大米资金等。

(6)增加医疗卫生与计划生育支出18万元,主要用于追加预拨马山县环广西公路自行车世界巡回赛赛事工作经费(医疗保障服务组)等支出。

7)增加城乡社区支出42万元,主要用于追加拨新石屯房屋评估工作费用、追加预拨马山县环广西公路自行车世界巡环赛赛事工作经费(赛道建设组乡村办)、追加预拨银峰商贸指挥部设备费用和工作经费。

(8)增加农林水支出316万元,主要用于聘用扶贫工作人员20176-12月工资等支出。

9)增加交通运输支出20万元,主要用于追加预拨马山县管理运输所协管员八月份至十二月份经费支出。

(10)增加资源勘探电力信息等事务支出196万元,主要用于追加预拨马山县安全生产隐患排查系统建设采购项目合同款和追加拨付塘甲滑石矿场抽水试验前期工作经费支出。

11)增加商业服务业等支出16万元,主要用于追加预拨马山县环广西公路自行车巡回赛赛事工作经费(后勤保障组)支出。

12)增加国土海洋气象等支出103万元,主要用于追加拨付马山县古零镇石丰村新石屯岩溶地面塌陷地质灾害专项勘查项目工程款支出。

安排上述支出后,年初预算安排的1900万元预备费目前尚有结余334万元,拟不再作预算调整

  .上级追加专项转移支付安排情况。(附表9

   1-10月,上级追加专项转移支付补助79116万元,主要安排用于:

  ()一般公共服务支出276万元;

  ()公共安全支出3347万元;

  ()教育支出7146万元;

  ()科技支出27万元;

()文化体育与传媒支出450万元;

  ()社会保障和就业支出8977万元;

  ()医疗卫生与计划生育支出7684万元;

  ()节能环保支出1518万元;

  ()城乡社区事务支出20134万元;

  (10)农林水事务支出20610万元;

  (11)交通运输支出4006万元;

  (12)商业服务业等事业支出468万元;

  (13)国土海洋气象等事业支出1599万元;

  (14)住房保障支出2824万元;

(15)粮油物资储备事务支出50万元。

.重点生态功能区转移支付资金安排情况

2017年,自治区下达我县重点生态功能区转移支付资金6811万元,根据《关于印发2010年广西壮族自治区重点生态功能区转移支付办法的通知》(桂财预〔2010243号)规定,重点生态功能区转移支付资金重点用于环境保护以及涉及民生的基本公共服务领域支出,我县严格执行《办法》规定,按资金规定用途安排用于垃圾填埋场清运费和垃圾村收乡运县处理经费等。(附表11

(四)政府性基金收支预算调整

1.收入方面

  (1)年初预算县本级组织基金收入为8530万元,调整预算为8480万元,比年初预算减少50万元。

2)年初上级基金补助收入预算安排1588万元,调整预算后与年初预算持平。

3)上年基金结余年初预算6059万元,调整预算后与年初预算持平。

调整后2017年全县政府性基金总收入为16127万元。减收主要原因从201741日起全面停止征收城市公用事业附加费。

  2.支出方面

  2016年年初预算政府性基金支出16177万元,调整后基金支出为16127万元,减少支出50万元。其中:城乡社区事务支出12752万元,调整后减少支出50万元;

政府性基金收支平衡情况:调整后基金总收入为16127万元,基金总支出16127万元,收支平衡。(附表12

(五)社保基金预算调整

年初预算收入为59641万元 ,调整预算为44726万元,比年初预算减少14915万元。其中:城乡居民基本养老保险年初预算收入9946万元,调整预算为16565万元;城乡居民基本医疗基金年初预算收入31474万元,调整预算为31268万元;机关事业单位基本养老保险年初预算收入18221万元,调整预算为9585万元。

年初预算支出为54117万元 ,调整预算为22328万元,比年初预算减少31789万元。其中:城乡居民基本养老保险年初预算支出7915万元,调整预算为7332万元;城乡居民基本医疗基金年初预算支出27980万元,调整预算为27410万元;机关事业单位基本养老保险年初预算支出18221万元,调整预算为17633万元。

社保基金收支平衡情况:调整后基金总收入为57418万元,基金总支出52376万元,当年收支结余5043万元,10月底止滚存结余40256万元。(附表13

(六)国有资本经营收支预算调整

年初预算收入为718万元,无调整。

年初预算支出为718万元,无调整。(附表14

四、其他事项安排使用情况说明

(一)关于收入调整问题

截至20171031日止,全县累计完成财政收入25253万元,与年初县人大通过目标任务尚差距9145万元;与市级下达增长6%的目标任务36200万元尚差距10947万元。根据9月份以来的财税三家的排查情况,全县预计完成收入29193万元,与年县人大通过预算收入目标任务相比,缺口5205万元;与市级下达年度收入目标任务相比,缺口7007万元。为尽可能弥补收入缺口,促进“稳增长”,根据县政府1113日政府常务会的要求,县财政局又再次组织国、地税及县直相关部门进行了再次分析排查。经过分析排查,预计地税部门新增耕占税2268万元(不含1-11月已入库的232万元);预计财政部门新增非税收入1600万元(主要为从土地拍卖收入中提取的20%的“两金”部分);预计国税部门新增一铭软件公司税收约700万元。如上述预计新增财源能足额入库,则全年组织收入可完成33399万元,与上年完成数(33393万元)基本持平。其中:地方可用财力预计为19068万元,与年初预算数持平;非税收入预计为7579万元,占地方公共财政预算收入的比重为39.75%,同比增长约12个百分点,由于非税收入占比较高,将会影响到自治区组织部对我县党政领导班子和党政正职政绩考核(南组通〔201778号)以及南宁市财政局对我县财政收入质量绩效指标考评(南财办〔201760号)。根据县政府常务会议要求,地方组织财政收入方面作如下三个调整方案:方案一是增长3%2017年全县组织财政收入为34398万元,地方可用财力为19866万元,比年初预算增加789万元,增长4.18%方案二是增长0%,与上年持平,即2017年全县地方组织财政收入33399万元,地方可用财力为19068万元,与年初预算持平。方案三是下降9%,即2017年全县需组织财政收入30388万元,地方可用财力为16695万元,比年初预算减收2372万元,下降12.44%

以上三个调整方案,1115日经县政府常务会再次审议,确定按方案二(增长0%,与上年持平)进行2017年预算调整,并把力争完成方案一(增长3%)作为奋斗目标,主要通过加大税源排查梳理,加强征管力度,做到应收尽收,增加税收收入,争取完成上级考核目标。根据相关要求,结合我县实际情况,现已按方案二对年度财政预算相关数据进行调整,调整后2017年全县地方组织财政收入为33399万元,基本与上年持平(增长0.02%)。

(二)历年存量资金收回盘活使用情况

为进一步加强预算执行管理和激活财政存量资金,集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和环节,不断释放内需潜力,提高财政资金使用效益。截止20171031日,我县当年共清理收回财政专户存量资金3451万元(不含上年结余存量资金和收回部门存量资金)。在清理收回后,经报县政府审批,已全部安排到具体项目,其中统筹用于扶贫开发资金1751万元,占收回财政存量资金已安排到项目的50.74%。(附表15

(三)专项资金安排使用情况

1.全县上级财政专项资金到位22.40亿元(含上年结转专项资金),累计支出13.80亿元,占专项支出的61.60%比序时进度落后21.7个百分点,其中: 当年扶贫专项资金支出4.08亿元,占年度扶贫专项资金4.69亿元的87.03%,高于序时进度3.7个百分点,当年涉农资金支出4.11亿元,占年度涉农资金5.28亿元的64.06%,与序时进度差13.72个百分点。(附表2021

2.预算调整后农业产业发展专项资金10108万元,不断加大农业产业扶贫力度,以“产村互动、农旅融合”模式,整合资源,发挥群众和企业的主体作用,继续支持综合示范村建设。(附表17

3. 预算调整后安排旅游发展专项资金3501万元,实施旅游基础设施建设,推进乡村旅游和“旅游+”融合发展,打造一批“产村互动、农旅融合”的乡村旅游点和农家乐深化区域旅游合作,共同打响“马上大”养生旅游线路品牌,共同打造“马上来”桂中壮瑶风情旅游精品线路建立旅游网站,全方位宣传本地旅游,拓展客源市场。加强旅游人才队伍建设,培育一批优秀从业人员。打造“攀岩特色小镇”精品,办好中-东盟山地马拉松(马山站)系列赛和第十一届文化旅游美食节。(附表18

4. 预算调整后安排教育发展专项资金5208万元。加快实现教育管理,巩固提高义务教育质量,支持高中多元化、特色化发展,鼓励教师扎根基层,支持促进各类教育全面发展。(附表19

5. 2017年工业和信息化发展资金县本级筹集投入3787万元,其中:用于苏博工业园区基建投资2829万元,用于重点企业(如永兴碳素制品公司,马山祖昌门业公司等)发展791万元,用于工业用地储备166万元。(附表 30

(四)2016年新增政府债券资金结余调整安排使用情况

根据工程项目实施进度、竣工决算审计及资金结余情况,计划对2016年新增政府债券结余资金396.26万元重新调整安排项目,以确保完成资金支出,发挥债券资金投入效益。重新调整安排的具体项目包括:马山县城市政建设项目169.43万元、2015年乡镇中小学苏博工业园项目建设160万元;历年我县革命老区建设项目、基层政权建设项目和2016年新增政府债券安排的项目已结算尚缺口的资金66.83万元。(附表15-1

(五)当前我县政府债务风险基本情况

近年来,随着易地扶贫搬迁、重点项目、市政基础设施以及民生保障等投入的不断加大,我县政府债务也呈现快速增长趋势。统计到201710月底止,全县政府性债务(含隐性债务)总量已高达49.07个亿,其中:政府存量债务8.72亿元,占总债务17.77%;隐性债务40.36亿元,占总债务的82.23%

一是政府存量债务期末余额87190.54万元。政府存量债务(一般债务)期末余额为87190.54万元。包括用于脱贫攻坚以及公益性资本支出的政府新增债券债务期末余额44400万元;政府置换债券债务期末余额26778万元;马山县城西交易市场棚户区改造项目国开行政策性贷款期末余额10000万元;苏博工业园区“市贷县还”国开行贷款期末余额6000万元;外债转贷世行贷款期末余额12.54万元。

二是政府融资平台公司融资贷款期末余额为167439.9万元。

三是2017年县本级政府性投资建设项目资金缺口162391.37万元。

四县级配套资金缺口10862.71万元。

五是财政国库垫付资金21578.64万元。

六是历年工程项目欠款6315.07万元。

七是政策性补贴人员经费缺口约34322.74万元。(附表2223242526272829

五、预算执行突出矛盾问题

(一)在组织收入方面,尽管对财政收入预算存量不作调整,但要完成全年预算任务难度极大,后两个月全县财政收入还需要入库9145万元,月均应入库4573万元, 1-10月月均入库2525万元,完成财政收入的难度很大。我县经济基础薄弱,组织财政收入总量不大,工业拉动经济效果不明显,财源贫乏,加上政策性减收因素逐年增多,每年仅依靠推进项目等组织一次性税收,  财政收入增长进度非常缓慢。几年来,我县财政收入均在3个亿左右徘徊不前,今年计划按3.44亿元的目标去努力完成财政收入,但受多种因素的影响,目前财政缺口仍在5200-7000万元之间。                           

(二)在财力保障方面,我县属国家扶贫工作重点县,地方组织财政收入增长不高,总量不大,可用财力很少,民生保障能力弱。一直以来依靠自治区转移支付补助维持生计,保运转、保稳定、保发展方面保障资金常常举步维艰,债务沉重。截止10月底,我县财政债务高达49亿元,每年县负担贷款利息高达7000多万元,占我县组织财政收入可用财力的35%左右,隐性债务占82%。自我发展的潜力非常弱,部分民生配套项目因资金滚动筹措,财政负担逐年加重。

(三)在支出管理方面,实施专项资金项目是一项政策性强、涉及面广的系统工作,我县项目基础环境比较薄弱,受一些客观因素影响,我县项目资金支出进度较为缓慢,尤其是我县脱贫攻坚、涉农项目多,项目基础工作量大,项目进度较为缓慢,统筹资金支出与区市考核目标要求存在一定差距。同时八大支出增长难度也大,这几年上级专项资金投入增长逐年加大,但我县脱贫攻坚任务较多,上级投入的专项资金重点向涉农项目倾斜,而涉农专项资金支出不列入八项支出科目核算范围,上年的八大支出基数又较大,我县完成八大支出考核压力很大。

六、下一步工作措施

(一)进一步明确责任,强化税收征管。

在收入预期目标已分解到部门的基础上,针对财源缺口情况再分解再督促,要求各财税三个部门进一步排查税源,及时把收入预期目标分解到岗、到人,让责任落实到每一个人身上。地税部门要开展房地产出租税收清理,着重加强对房地产开发公司商用房产租赁以及医院、学校、科研院所等事业单位房屋租赁、农村集体土地租赁等方面的税收清理;加强中高管人员和个人投资者管理,对个人投资者股息、红利等实施重点管理;进一步加大股权转让所得征管力度;开展清欠催税和清缴评税工作;对近四年来组织收入挖潜工作中核查的项目进行再清理,对长期挂账、应入库未入库的情况开展督查督办,防止税款流失。国税部门要做好对重点企业的跟踪服务,对税源进行全面排查梳理,确保税收均衡入库;要联合地税、工商、公安、国土、经信等部门,加强对石场、矿山、木材等行业管理,依靠综合治税平台加大清缴欠税,盘活税源。同时加强对超市等较大商业行业进行纳税评估,加大稽查办案力度和进度,加大发票方面的监控和检查,以票管税,以票促税。财政部门要密切关注经济形势变化、减税清费政策推进对财政收入的影响,加强收入分析和预测;下大力气进一步抓好项目资金落实,及时将项目税源转化为税收;抓好非税收入征管,专人负责对入库情况跟踪,加强对收费单位收入增减变化的原因分析和检查,加强预测研判,切实提高收入组织工作的前瞻性和主动性;加强与税务部门的沟通协调,切实加大对预算单位税协工作的督促指导,形成财税部门抓收入的强大合力,提高税收收入增速。

(二)进一步挖掘财源税源,弥补收入缺口。

密切跟踪经济运行动态,及时把握税源信息,准确研判收入形势。紧紧围绕年度财源缺口5200-7000万元考核目标,尽力挖潜堵漏,密切跟踪政府推进的扶贫生态移民工程、贵南高铁工程等征地项目,做好耕地占用税的排查和统计,确保应纳税款计算准确无误,争取在耕地占用税上挖潜增收,尽量弥补收入缺口。组织税源管理部门加强对现有税源的摸底排查,尽一切可能挖掘潜在税源,严格执行组织收入重大事项报告制度,确保颗粒归仓,应收尽收。

(三)进一步依法治税,切实提高财政收入质量。

正确处理好财政收入平稳增长与提高财政收入质量的关系,把更多精力放在促产开源、培植税源、强化征管、堵漏增收上来。在依法组织财政收入、确保应收尽收的基础上,要坚持依法管理、实事求是的原则,严格执行新预算法各项要求,严禁收取过头税费,严禁采取“空转”等方式虚增财政收入,进一步做实做优收入质量,着力优化财政收入结构,促进财政可持续发展。

(四)进一步抓好支出管理,不断提高财政支出效率。

围绕自治区财政提出的今年公共财政预算实际支出进度,必须要达到90%以上。对年初预算确定的项目,特别是支撑GDP增长的财政八项支出等重点项目支出增长达15%以上等目标要求。加强预算执行分析,全面梳理、检查中央、自治区和南宁市下达财政资金使用情况,深入分析支出进度慢的原因,采取针对性措施,督促加快项目审核和资金支付,提高财政支出效率,确保每月均衡完成财政支出达3亿元以上目标。

(五)进一步优化支出结构,不断强化重点支出保障。

要坚持统筹兼顾、有保有压、突出重点原则,下大力气进一步抓好资金统筹管理、使用、安全,更加主动优化支出结构,重点保障民生领域和重点支出需要。要继续争取向上级财政对我县财力倾斜,继续加大涉农资金的统筹整合,进一步清理各级各部门结余结转资金,把“零钱”变“整钱”,切实把各领域“沉睡”的财政资金唤醒盘活,增加资金有效供给。全力支持打赢脱贫攻坚战,集中财力支持做好教育、社保、医疗卫生、“三农”等普惠性、基础性、兜底性民生建设。

(六)加强政府债务风险防控,严禁违规举债严格按照“财预〔201750号、87号”文的要求,结合自治区提出的整改建议,组织对我县近年来的融资举债情况进行全面排查梳理,对不符合相关文件要求的条款、政府担保行为等与融资机构积极主动对接沟通,作进一步修改、补充、完善,力争达到上级整改要求。对现有债务逐步清理实时监控,动态管理。

一是对已提款预计未使用的融资资金,及时退还融资机构。

二是继续深挖财政存量资金盘活潜力,弥补资金缺口。

三是足额预算安排还贷准备金,优先保障政府融资贷款还本付息支出。

四是计提偿债专项资金,逐步化解项目融资建设债务风险。

(七)积极谋划2018年财政预算工作。

按《新预算法》的要求,科学预判明年的财政形势,按照“积极稳妥,有保有压,统筹兼顾,重点突出”的原则,认真编制2018年财政预算,确保财政预算的连续性和有效性。

主任、各位副主任、各位委员,由于今年还有一个多月的时间,上级转移支付补助收入完成情况也将发生变化,因此,预算还将相应作出调整,具体变化情况将在2018年人代会上报告。

 

 

附件:2017年公共财政、政府性基金、社保基金、国有资本经营收益收支预算调整总表及其附表(草案)