——马山县人民政府
索 引 号:450124000000X0001-AA07010000-BCOO-20161220001 关 键 字: 报告 财政、金融
发布机构: 马山县人民政府 成文日期: 2016-12-07
名  称: 关于2016年马山县财政预算调整方案(草案)报告 发布日期: 2016-12-20
文  号:


关于2016年马山县财政预算调整方案(草案)报告

 

--2016年12月8县第十六届人大常委会第二次会议上

主任、副主任,各位委员:

受县人民政府的委托,我向本次常务委员会会议报告我县2016年财政预算调整的方案,请予审议。

一、财政收支预算执行情况

(一)县本级组织收入完成情况

1-10,我县累计组织财政收入入库23876万元,同比增加1473万元,增长6.58%,完成年初预算35390万元的67.47%,与时间进度相比短收5116万元全县地方公共财政预算收入完成14195万元,完成年初预算21305万元的66.63%,同比增收864万元,增长6.48%。(附表1

预计2016年全县组织财政收入33380万元,比年初预算35390万元减少2010万元,与去年同比持平。其中:国税部门计划组织收入11950万元,比年初预算9950万元增长2000万元,增长20.10%,增长的主要原因为201651日后全面实行“营改增”增值税增加收入;地税部门计划组织收入15720万元,比年初预算19730万元减少4010万元,下降20.32%减收的主要原因为201651日后全面实行“营改增”营业税减收;财政部门计划组织收入5710万元,比年初预算持平,非税收入占全年组织财政收入比例为17.1%,与上年持平。(附表2-12-2

(二)全县财政总收入情况

预计2016年全县财政总收入305394万元,其中:地方公共财政预算收入为22271万元;返还性收入3132万元;一般性转移支付收入172347万元(包含具有专项用途的转移支付收入82000多万元);专项转移支付收入57988万元;债券转贷收入27248万元,其中:政府新增债券15700万元,在建项目政府债券1200万,置换债券10348万元(含上年结余结转3982万元);安排预算稳定调节基金5861万元(含年初预算在上年净结余中列示的88万元);上年专项结转16548万元。(附表3

(三)公共财政预算支出完成情况

1-10全县公共财政预算支出累计完成190498万元,同比增支23448万元,增长14.04%完成年度预算变动289153万元的65.88%。根据上级年度支出进度应达到90%的考核目标要求,按预算变动289153万元内测算,预计全县公共财政预算支出将达260238万元,11-12月尚需完成支出69740万元,平均每月需完成支出34837万元。(附表4

二、年度财政预算调整事由

  (一)预算收入调整事由

自治区决算批复增加上年结转资金、安排预算调节稳定基金,上级追加一般转移支付补助和专项补助收入、转贷地方政府债券收入、地方组织收入任务调整等变动导致预算收入调整。 

 (二)预算支出调整事由

1.安排使用上级追加一般转移支付中县本级可支配的财力,主要安排用于政策性人员调资等基本支出及各类重点建设项目支出。

2.增加安排预算稳定调节基金支出5773万元。根据自治区财政决算批复,上年末安排预算稳定调节基金5861万元,年初预算安排已88万元(上年净结余中列示),调整预算增加安排支出5773万元;

3.安排自治区转贷的地方新增政府债券资金支出15700万元,置换债券支出11548万元(含在建项目债券资金1200万元)。

4.增加上年专项结转支出1859万元。年初预算上年专项结转14689万元,经自治区财政决算批复,上年结转继续安排使用的专项支出为16548万元。

5.上级追加具有专项用途的转移支付资金支出。包含上级一般转移支付中具有专项用途的专项资金和上级专项转移支付资金。

6.动用预备费1007万元。按规定动用预备费安排自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。

7.年初预算科目调剂。年初编制预算时,由于无法细化到项级科目或为了集中统筹管理等原因,部门专项资金年初预算集中在某一科目列支反映,在实际预算执行中需要根据资金具体使用单位和项目等情况按政府收支分类科目管理规定调剂列入相应支出科目,科目调剂只对科目进行调整,不影响财政收支预算及平衡。

8.其他部分支出项目增减。年初部分预算安排支出项目由于实际执行情况发生变动,需要增减。

三、财政预算收支调整情况

  (一)一般公共预算收支调整

1.收入预算调整年初财政收入任务为35390万元,结合营改增财源情况进行调整,调整收入总数为33380万元,其中国税 11950 万元,比年初调增2000万元,增长20.10%,地税15720 万元,比年初减4010万元,下降 20.32 %,财政 5710万元,与年初预算持平当年财政预算总收入由年初的196382万元调整为305394万元,增加109012万元。其中:公共财政预算收入调整为22271万元,比年初预算的21305万元增加966万元;返还性收入为3132万元,与年初预算持平;一般性转移转移收入调整为172347万元,比年初预算127667万元增加44680万元;专项转移支付收入调整为57988万元,比年初预算29501万元增加28487万元;年初预算无地方政府债券转贷收入,增加安排27248万元,其中:政府新增债券15700万元,在建项目政府债券1200万,置换债券10348万元(含上年结余结转3982万元);安排预算稳定调节基金5861万元,比年初预算增加5773万元(年初预算在上年净结余中列示88万元);上年专项结余16548万元,比年初预算14689万元增加1859万元。

(二)支出预算调整

根据上级资金用途,同时考虑财力有限,年初未能列入预算的支出因素,需要将上级追加的财政资金等109012万元追加到当年的支出预算中,调整后,财政总支出由年初预算的196382万元调整为305394万元,其中公共财政预算支出293346万元,比年初预算195882万元增加支出97464万元。按功能分类调整情况具体如下:

  1.一般公共服务支出年初预算20690万元,调整后预算支出27540万元,比年初预算增加支出6850万元;

  2.国防支出年初预算282万元,调整后预算支出301万元,比年初预算增加支出19万元;

    3.公共安全支出年初预算6621万元,调整后预算支出8431万元,比年初预算增加支出1810万元;

  4.教育支出年初预算50658万元,调整后预算支出56526万元,比年初预算增加支出5868万元;

  5.科学技术支出年初预算200万元,调整后预算支出489万元,比年初预算增加支出289万元;

  6.文化体育与传媒支出年初预算1238万元,调整后预算支出2585万元,比年初预算增加支出1347万元;

  7.社会保障和就业支出年初预算32917万元,调整后预算支出43817万元,增加支出11200万元;

  8.医疗卫生支出年初预算27301万元,调整后预算支出33987万元,比年初预算增加支出6686万元;

  9.节能环保支出年初预算3831万元,调整后预算支出6811万元,比年初预算增加支出2980万元;

  10.城乡社区事务支出年初预算4813万元,调整后预算支出11366万元,比年初预算增加支出6553万元;

  11.农林水事务支出年初预算29056万元,调整后预算支出69933万元,比年初预算增加支出40877万元;

  12.交通运输支出年初预算3825万元,调整后预算支出5081万元,比年初预算增加支出1256万元;

  13.资源勘探电力信息事务支出年初预算617万元,调整后预算支出872万元,比年初预算增加支出255万元;

  14.商业服务业等事业支出年初预算1003万元,调整后预算支出3713万元,比年初预算增加支出2710万元;

  15.金融监管等事务支出年初预算10万元,调整后预算支出20万元,比年初预算增加支出10万元;

16.国土资源气象等事业支出年初预算1250万元,调整后预算支出1719万元,比年初预算增加支出469万元;

17.住房保障支出年初预算9456万元,调整后预算支出14755万元,比年初预算增加支出5299万元;

18.粮油物资管理事业支出年初预算214万元,调整后预算支出354万元,比年初预算增加支出140万元;

19.债务还本付息支出2700万元;

20.总预备费年初预算1900万元,与年初持平;

21.其他支出446万元;

以上1-21项为公共财政预算支出,累计29334万元。

22.上解上级支出500万元,与年初预算持平;

  23. 调整后增加政府置换债券转贷支出11548万元。

  调整后财政收支总体平衡。(附表5-15-2

  (三)预算调整方案

1地方可支配财力情况

()20161-10月上级追加我县一般性转移支付补助44680万元(附表6),剔除上级指定专项用途的资金等支出33797万元,实际增加地方可支配财力10883万元。

()根据上级2015年度财政决算批复,全县安排预算稳定调节基金5861万元,比年初预算增加5773万元(年初预算在上年净结余中列示88万元);

()新增政府债券15700万元。

.地方可支配财力使用安排情况

以上增加财力主要用于解决政策性人员调资、政策性配套及保障重点项目支出,具体包括:安排抚恤、退休人员安置费资金800万元;退休养老金1040万元;预留2015年度增加绩效奖励经费经2796万元;村集体经济试点工作经费50万元;金融改革经费(信用体系建设等)50万元;预留调整工资等基本支出人员经费2016万元;马山县中学等三所学校高中生均公用经费135万元;垃圾村收乡运县处理275万元;垃圾填埋场运营费148万元;债务还本付息支出410万元;县政府同意从预算调整中安排的各重点项目支出4217万元;从预算稳定调节基金中安排5773万元。

  3.政府债券转贷收支安排情况

一是2016年上级下达我县政府新增债券转贷资金收入15700万元,主要依法用于公益性资本支出,优先保障在建公益性项目的后续融资,防止出现半拉子工程,没有用于经常性支出及楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出,其中统筹用于扶贫开发项目建设资金4100万元(重点支持通20户以上贫困自然村屯道路建设等基础设施)。 (附表7

二是2016年我县政府置换债券资金共计11548万元(含上年置换债券结余结转3982万元),其中:在建项目债券资金1200万元,主要用于上马二级绕城道路和南蛇岭道路工程、古零镇羊山村三甲屯生态综合示范村项目、里当瑶族乡基础设施-里当街道道路建设项目、马山县公共体育场建设项目、马山县看守所迁建项目场地挡土墙工程等项目(附表8;政府置换债券10348万元,主要用于市贷县还贷款置换1500万元、支付政府债务中应付工程款等8848万元。(附表9

  .预备费安排使用情况

1-10月,本年经批准已动用预备费1007万元。(附表10

具体如下:

  ()增加一般公共服务支出69万元,主要武装部征兵经费等支出。

  ()增加公共安全支出19万元,主要用于追加县公安局应急服务大队训练经费。

()增加文化体育与传媒支出2万元,主要用于县老体协关于要求落实国务院下属十二个部门《关于进一步加强新形势下老年人体育工作的意见》经费。

()增加社会保障和就业支出324万元,主要用于入伍义务兵2016年度家庭优待金等支出。

()增加医疗卫生与计划生育支出176万元,主要用于配套2016年基本公共卫生服务项目县级补助资金等支出。

()增加农林水支出409万元,主要用于脱贫“双认定”工作经费等支出。

()增加资源勘探电力信息等事务支出8万元,主要用于安全社区创建工作经费支出。

安排上述支出后,年初预算安排的1900万元预备费目前尚有结余893万元,拟不再作预算调整

  .上级追加专项转移支付安排情况。(附表11

   1-10月,上级追加专项转移支付补助28487万元,主要安排用于:

  ()一般公共服务支出1330万元;

  ()公共安全支出115万元;

  ()教育支出1235万元;

  ()科技支出179万元;

()文化体育与传媒支出488万元;

  ()社会保障和就业支出3666万元;

  ()医疗卫生支出1784万元;

  ()节能环保支出349万元;

  ()城乡社区事务支出509万元;

  (10)农林水事务支出12625万元;

  (11)交通运输支出852万元;

  (12)资源勘探电力信息事务支出60万元;

  (13)商业服务业等事业支出151万元;

  (14)金融监管等事务支出0万元;

  (15)国土资源气象等事业支出136万元;

  (16)住房保障支出4868万元;

(17)粮油物资储备事务支出140万元。

.重点生态功能区转移支付资金安排情况

2016年,自治区下达我县重点生态功能区转移支付资金7060万元,比年初预算增加438万元。根据《关于印发2010年广西壮族自治区重点生态功能区转移支付办法的通知》(桂财预〔2010243号)规定,重点生态功能区转移支付资金重点用于环境保护以及涉及民生的基本公共服务领域支出,我县严格执行《办法》规定,按资金规定用途安排用于垃圾填埋场清运费和垃圾村收乡运县处理经费等。(附表12

(四)政府性基金收支预算调整

1.收入方面

  (1)年初预算县本级组织基金收入为27223万元,调整预算为8575万元,比年初预算减少18648万元。

2)年初上级基金补助收入预算安排626万元,调整预算为1717万元,增加 1091万元。

3)上年基金结余年初预算5974万元,调整预算为5977万元,增加3万元。

调整后2016年全县政府性基金总收入为16269万元。减收主要原因为土地拍卖处置未能按年初计划完成。

  2.支出方面

  2016年年初预算政府性基金支出32797万元,调整后基金支出为16269万元,减少支出16528万元。其中:

1)社会保障和就业支出1140万元,调整后增加支出182万元;

  (2)城乡社区事务支出11104万元,调整后减少支出17918万元;

  (3)农林水事务支出694万元,调整后预算增加支出30万元;

   4)资源勘探电力信息事务支出164万元,与年初预算持平;

5)其他支出调整为3167万元,调整后预算增加支出1178万元。

政府性基金收支平衡情况:调整后基金总收入为16269万元,基金总支出16269万元,收支平衡。(附表13

(五)社保基金预算调整

年初预算收入为54098万元 ,调整预算为52683万元,比年初预算减少1415万元。

年初预算支出为48327万元 ,调整预算为47744万元,比年初预算减少583万元。

社保基金收支平衡情况:调整后基金总收入为52683万元,基金总支出47744万元,当年收支结余4939万元,年终滚存结余23373万元。(附表14

(六)国有资本经营收支预算调整

年初预算收入为3060万元,调整预算为600万元 ,比年初预算减少2460万元。

年初预算支出为3060万元,调整预算为600万元 ,比年初预算减少2460万元。

国有资本经营收支减少主要原因为土地拍卖处置未能按年初计划完成。(附表15

四、其他事项安排使用情况说明

(一)历年存量资金收回盘活使用情况

为进一步加强预算执行管理和激活财政存量资金,集中有限的资金用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和环节,不断释放内需潜力,提高财政资金使用效益。截止20161031日,我县共清理收回财政存量资金12295万元。在清理收回后,经报县政府审批,已全部安排到具体项目,其中统筹用于扶贫开发资金5484万元,再加上计划安排的2015年度贫困户脱贫奖励资金981万元,预计全年盘活存量资金投入扶贫攻坚将达6465万元以上,占收回财政存量资金50%以上,达到考核目标要求。(附表16-116-2

(二)政府投融资、债券等债务余额及还本付息情况

2010年以来,县政府投融资累计为197436.36万元,主要用于苏博工业集中区、垃圾填埋场、城西新区基础设施、兴科供水、扶贫移民搬迁等建设项目。截止今年10月底,尚欠本金110836.56万元,累计融资利息达12303.14万元,其中2016年已负担利息3291.19万元。(附表17

2011年以来,县政府通过财政争取政府性债券为48866万元,主要用于历年在建和新建市政和扶贫基础设施建设项目。其中:置换一般债券20466万元,新增一般债券28400万元。累计债券利息达1092.69万元,其中2016年已负担利息1002.47万元。(附表18

(三)专项资金筹措到位情况

1.预算调整后财政专项扶贫资金 4894万元,比上年预算资金162万元增加4732万元,增长2921%公共预算收入投入扶贫资金、当年一般公共预算收入增量的20%以上增列扶贫支出预算、县本级预算安排财政专项扶贫资金比上年度预算资金增加15%以上的扶贫投入考核指标,均达标。加大了贫困村的基础设施建设,不断提高农业生产发展。增长的主要原因是今年的新增政府债券中安排用于扶贫专项资金4100万元。(附表19-119-2

2.预算调整后农业产业发展专项资金6674万元,不断加大农业产业扶贫力度,以“产村互动、农旅融合”模式,整合资源,发挥群众和企业的主体作用,继续支持综合示范村建设。(附表20

3. 预算调整后安排旅游发展专项资金3020万元,实施旅游基础设施建设,推进乡村旅游和“旅游+”融合发展,打造一批“产村互动、农旅融合”的乡村旅游点和农家乐深化区域旅游合作,共同打响“马上大”养生旅游线路品牌,共同打造“马上来”桂中壮瑶风情旅游精品线路建立旅游网站,全方位宣传本地旅游,拓展客源市场。加强旅游人才队伍建设,培育一批优秀从业人员。打造“中国农耕大舞”实景版演出精品,办好中-东盟山地马拉松(马山站)系列赛和第十届文化旅游美食节。(附表21

4. 预算调整后安排教育发展专项资金3428.43万元。加快实现教育管理,巩固提高义务教育质量,支持高中多元化、特色化发展,鼓励教师扎根基层,支持促进各类教育全面发展。(附表22

五、预算执行问题和措施计划

今年是十三五规划的开局之年,面对今年严峻的经济形势,财政收支任务非常艰巨,在收入方面,尽管对财政收入预算存量不作调整,但要完成全年预算任务难度极大,后两个月全县财政收入还需要入库9504万元,月均应入库4752万元,比1-10月月均入库增加2364万元。受营改增全面降税政策因素影响,完成财政收入的难度很大。在支出方面,由于财力有限,年初有部分刚性支出未能纳入预算,加之在预算执行中又出台了一些增支政策,要求财政投入大量资金,据统计,目前仍需要盘活资金、消化项目资金约29379万元,由此可见,今年财政形势的严峻性,对此,我们将群策群力抓收入,勒紧腰带过日子,上下一心推改革,确保完成全年财税目标任务。一是抓服务,及时推进项目收支进度,确保资金有效分配使用;二是抓统筹,系统整合专项资金保证各项强农惠农政策的如数兑现,保证县委重大决策的贯彻落实;三是盘存量,继续加大存量资金的清缴力度,在规定时间内未使用的财政资金,严格按照规定收回,统一安排,重点用于重大项目建设和精准扶贫工作,努力提高资金使用效益;四是促改革,以成功入选自治区村集体经济发展试点县工作为契机,强力推进农村金融改革,加强信用体系建设,加大信用贷款投放力度,探索村集体“三资”与企业产业投资融合发展新机制,弥补地方政府投入脱贫攻坚资金不足,互利共赢;五是早预算,按《新预算法》的要求,科学预判明年的财政形势,按照“积极稳妥,有保有压,统筹兼顾,重点突出”的原则,认真编制2017年财政预算,确保财政预算的连续性和有效性。

主任、各位副主任、各位委员,由于今年还有一个多月的时间,上级转移支付补助收入完成情况也将发生变化,因此,预算还将相应作出调整,具体变化情况将在2017年人代会上报告。

 

 

附件:2016年公共财政、政府性基金、社保基金、国有资本经营收益收支预算调整总表及其附表(草案)

                                                           

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